Знаете ли вы, что с конца Второй мировой войны до начала 70-х гг. прошлого века банковские кризисы были достаточно редким явлением? Зато с начала 70-х гг., по разным оценкам, примерно 120-140 стран или 3/4 стран - членов МВФ испытывали локальные или системные банковские кризисы (см. таблицу). Их негативные финансовоэкономические и социальные последствия затронули как развивающиеся, так и промышленно развитые страны; как реформируемые, так и стабильно развивающиеся экономические системы.

Основная причина усиления нестабильности банковских систем многих стран была связана с действием объективных факторов, среди которых можно выделить следующие:

• лавинообразный рост финансовых нововведений, связанных с появлением новых финансовых инструментов (прежде всего, деривативов). До середины 70-х гг. ХХ в. удельный вес операций и сделок, отражаемых банками на внебалансовых счетах, был ничтожно малым. Результатом этого стала диверсификация финансовых услуг, связанная с продвижением принципиально новых банковских продуктов;

• стремительное развитие новейших технологий, компьютеризация банковского бизнеса и развитие онлайновых форм расчетов, позволяющие перемещать громадные суммы денег в любую точку земного шара практически мгновенно;

• форсированная либерализация движения капиталов, заметное смягчение традиционного для банковской сферы протекционизма. Это привело к возрастанию зависимости банковских систем от «внешних шоков».

В этих условиях банковский сектор начал принимать на себя дополнительные риски, что не всегда учитывалось в надзорной практике. Действия органов банковского регулирования были не вполне адекватными и порой оказывались запоздалыми. Родилась идея создания международного органа - Базельского комитета по банковскому надзору, в задачи которого входили бы обмен опытом надзорной работы и подготовка соответствующих рекомендаций.

Любой банк тратит на составление отчетности в среднем 10-15% совокупного фонда рабочего времени

Уроки банковских кризисов не прошли бесследно. И сейчас в мире уже понимают, что стабильное функционирование банковской системы предполагает комбинацию надзора, профессионального управления банком и рыночной дисциплины. При этом оценка рисков банковской деятельности призвана играть превалирующую роль в надзорных процедурах.

Однако не только регулирующие органы должны побуждать банки к проведению осмотрительной и взвешенной политики, поддержанию финансовой устойчивости и стратегическому позиционированию. К этому должны подталкивать здоровая конкуренция и жесткая рыночная дисциплина.

Именно эти идеи были заложены в подготовленный Базельским комитетом основополагающий документ - Новое Соглашение о капитале (Базель II). Смысл соглашения в переходе от надзора, основанного на формальном выполнении количественных нормативов (хотя это и сохраняет свое значение) к риск-ориентированному надзору.

Банком России в июне 2004 г. была продекларирована приверженность Базельским соглашениям. С этого момента началась подготовительная работа по внедрению в России новых требований к капиталу.

Банком России был предложен вариант поэтапного перехода на новые принципы надзора. Предполагается, что до 2008 г. будет применяться лишь упрощенный стандартизированный подход по оценке кредитного риска, а к 2009 г. российская банковская система в основном начнет жить по базельским канонам.

За почти 15-летнюю историю своего существования организация надзора и регулирования деятельности коммерческих банков в России прошла сложный этап становления и по большинству ключевых признаков приблизилась к общемировым стандартам. Повышение эффективности банковского надзора рассматривается в настоящее время в качестве одной из приоритетных задач Банка России.

Сегодня первостепенное значение приобретает право Банка России на профессиональное суждение при оценке бизнес-перспектив деятельности коммерческого банка, анализе его финансовой устойчивости, качества внутреннего контроля и корпоративного управления. Соответственно, предполагается изменение процедур взаимодействия Центрального банка России с кредитными организациями.

Определенная часть пути по изменению подходов в сфере банковского надзора уже пройдена. За последние три года Банк России заметно активизировал свою деятельность по реализации надзорных полномочий. Но процесс проходит слишком медленно.

Сложившаяся система пруденциального надзора по ряду моментов вызывает критические замечания российских банков. При этом никто не ставит под сомнение своевременность и обоснованность перехода к новой модели банковского регулирования и надзора. По большому счету, замечания касаются не замысла, а целого ряда элементов его исполнения. Вопреки собственным декларациям Банк России в отдельных случаях ставит форму выше экономического содержания.