Главной целью проекта, реализация которого началась в Сургутнефтегазбанке в 2005 году, являлось внедрение не только хранилища данных на основе комплекса OFSA, но и всех его модулей, которые позволили бы решить целый ряд задач банка. Сургутнефтегазбанк поставил перед компанией РДТЕХ приоритетный ориентир - разработку и внедрение модуля «Бюджетирование».

В соответствии с методиками банка по финансовому планированию, сметированию и бюджетированию специалистами компании была разработана Система финансового планирования и бюджетирования, состоящая из трех модулей, созданных на основе настроек приложений OFSA: «Бюджетирование», «Финансовое планирование и сметирование», «Прогнозирование прибыльности».

МОДУЛЬ «БЮДЖЕТИРОВАНИЕ»

За основу созданного РДТЕХ модуля «Бюджетирование» были приняты концепция и методология бюджетирования, разработанные специалистом банка Русланом Бутенко. А для его реализации были настроены приложения OFSA: Transfer Pricing и Performance Analyzer.

Этот модуль позволил:

• реализовать методику банка по трансфертному ценообразованию

  Подробности: На первом этапе выполняется алгоритм фондирования для того, чтобы оценить с точки зрения внутренней политики банка оптимальность фактического распределения ресурсов банка по видам вложений с учетом сущности ресурсов, валют и срочности до погашения. Политика банка по распределению ресурсов отражается в системе с помощью приоритетов фондирования, которые задаются пользователем для каждой фондируемой пары (актив/пассив).

  Трансфертные ставки определяются для каждой фондируемой пары путем деления процентной маржи в заданной пропорции между ставками привлечения и размещения соответствующих ресурсов.

  На основе рассчитанных трансфертных ставок и результатов фондирования определяются трансфертные доходы и расходы центров прибыли.

  СИСТЕМА, РАЗРАБОТАННАЯ РДТЕХ ДЛЯ СУРГУТНЕФТЕГАЗБАНКА, ПОЗВОЛИЛА ВНЕДРИТЬ НОВЫЕ БИЗНЕС-ПРОЦЕССЫ

• реализовать методику разнесения непроцентных доходов и расходов по центрам финансовой ответственности (ЦФО)

  Подробности: Сургутнефтегазбанк поставил задачу разнести непроцентные доходы и расходы между центрами финансовой ответственности коэффициентным итерационно-перекрестным методом. Для реализации методологии банка было настроено приложение Performance Analyzer (PA), которое позволило гибко настроить формулы разнесения.

  ГЛОССАРИЙ

  OFSA (Oracle Financial Services Applications) - комплекс, в который входит предопределенная модель данных, разработанная специально для финансовых институтов, а также перечень приложений, работающих с этой моделью и предназначенных для решения широкого спектра аналитических задач. В центре системы находится хранилище данных FDM, куда выгружаются данные из учетных систем банка. Загрузка данных в FDM реализована с помощью OWB - мощного инструментального средства реализации ETL-процесса. Все приложения используют единую модель данных FDM. Каждому из приложений OFSA доступна информация, которую генерирует другое приложение. За счет этого реализуется механизм интеграции данных между приложениями OFSA.

  FDM (Financial Data Model) - модель данных, разработанная специально для финансовых институтов.

  OWB (Oracle Warehouse Builder) - приложение для организации процесса извлечения, преобразования и загрузки (ETL).

  ETL (Extraction, Transformation, Load) - процесс извлечения, преобразования и загрузки.

• реализовать механизм определения финансового результата по ЦФО, продуктам и услугам

  Подробности: Финансовый результат по ЦФО определяется как сумма процентных, непроцентных и трансфертных результатов ЦФО. Финансовый результат по продуктам и услугам определяется путем разнесения доходов и расходов подразделений на конкретные продукты и услуги банка в соответствии с тем временем, которое в среднем затрачивается конкретным подразделением на оказание услуги или на продажу продукта. В Сургутнефтегазбанке указанное разнесение было легко реализовано средствами Performance Analyzer.

МОДУЛЬ «ФИНАНСОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ И СМЕТИРОВАНИЕ»

Для Сургутнефтегазбанка РДТЕХ разработал модуль «Финансовое планирование и сметирование». Он настроен с учетом бизнес-процессов именно этого банка и потому является уникальным. Изначально к модулю был предъявлен целый ряд требований: он должен был обеспечить возможность реализации гибкого механизма сбора, согласования и консолидации плановых показателей; возможность прогнозирования потоков платежей в процессе составления плана на основе преднастроенных моделей их генерации; возможность использования плановых показателей в виде входных данных для механизмов модуля «Бюджетирование».

Разработка РДТЕХ автоматизирует процесс составления ресурсного и прогнозного балансов, бюджета доходов и расходов банка. Сметное планирование в модуле реализовано в разрезе хозяйственных договоров и затрат капитального характера. Новый модуль реализован на основе настройки приложения Oracle Budgeting and Planning (BP), входящего в состав приложений OFSA. За счет использования в BP многомерной базы данных, требования к которой являются критичными на этапе составления плана, удается на программном уровне существенно, в десятки раз, увеличить скорость вычислений.

В процессе настройки модуля удалось задействовать множество встроенных в BP моделей расчетов. Однако даже столь полного набора механизмов оказалось недостаточно. Поэтому РДТЕХ специально для Сургутнефтегазбанка задействовал встроенный в BP язык программирования высокого уровня, чтобы реализовать дополнительное количество моделей.

В итоге был разработан следующий механизм функционирования системы - перед началом работы в нее загружаются все необходимые фактические показатели. Ответственные бизнес-пользователи вводят прогнозируемые объемы нового бизнеса. Затем система рассчитывает потоки платежей и доходы/расходы в плановом периоде. При этом учитываются соответствующие показатели, генерируемые текущей позицией (объем фактических пассивов/активов, планируемых к погашению в плановом периоде). После расчета все прогнозные показатели проверяются, в том числе на соответствие лимитам и нормативам и в случае расхождений корректируются и доводятся до ответственных подразделений. Уже рассчитанный прогноз можно сбалансировать как на уровне всей организации, так и отдельно для каждого ЦФО с учетом выбранной иерархии организационных единиц.

ВНЕДРЕНИЕ КОМПАНИЕЙ РДТЕХ СИСТЕМЫ OFSA ВЫВОДИТ НА КАЧЕСТВЕННО НОВЫЙ УРОВЕНЬ ПРОЦЕСС ПЛАНИРОВАНИЯ, ЧТО ДАЕТ БАНКУ РЯД КОНКУРЕНТНЫХ ПРЕИМУЩЕСТВ

С помощью встроенного механизма интеграции плановые показатели из BP выгружаются в реляционную базу данных FDM и используются в качестве входных данных для составления прогноза прибыльности ЦФО на основе механизмов модуля «Бюджетирование», а также для получения план-факт отчетов прибыльности.

Таким образом, система, разработанная РДТЕХ для Сургутнефтегазбанка, позволила внедрить в банк новые бизнес-процессы, а именно бюджетирование (анализ прибыльности) и интеграцию плановых и фактических показателей через его механизмы. Кроме того, система позволила оптимизировать бизнес-процесс планирования.

«С помощью разработок РДТЕХ Сургутнефтегазбанк полностью задействовал все функциональные возможности Oracle Financial Services Applications, - говорит Руслан Бутенко. - Внедрение компанией РДТЕХ системы OFSA выводит на новый уровень процесс планирования, позволяет автоматизировать бюджетирование и, следовательно, дает банку ряд конкурентных преимуществ».

В итоге Сургутнефтегазбанк раньше других кредитных организаций закончил полноценное внедрение системы анализа прибыльности на основе OFSA.

АРХИТЕКТУРА СИСТЕМЫ БЮДЖЕТИРОВАНИЯ НА ОСНОВЕ OFSA В СУРГУТНЕФТЕГАЗБАНКЕ