Компания PricewaterhouseCoopers провела глобальный опрос среди высшего руководства компаний различной величины по экономическим преступлениям. Были опрошены более 3600 человек в 34 странах. Выяснилось, что экономическая преступность является серьезной и растущей угрозой во всем мире.

КЛЮЧЕВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ:

• За последние 2 года 45% компаний во всех регионах мира пострадали от экономической преступности, что на 8% больше, чем по итогам предшествующего опроса.
• В среднем, финансовые убытки, которые компании несли от серьезных видов мошенничества, составили $ 1,7 млн.

ЧТО ОБНАРУЖИЛОСЬ В РОССИИ?

• Компания, сталкивающаяся с мошенничеством, теряет в среднем $3,1 млн., т. е. в 3 раза больше, чем компании в Центральной и Восточной Европе.
• Половина опрошенных считает, что мошенничество совершают члены высшего руководства. 
• 74% респондентов заявляют, что им не удалось возместить понесенные убытки ни полностью, ни даже частично.

ТИПИЧНЫЙ ПОРТРЕТ НЕДОБРОСОВЕСТНОГО СОТРУДНИКА

В России лишь 13% мошенничеств приходится на долю работников компании. В Центральной и Восточной Европе этот показатель составляет 28%, а по всему миру - 50%. Такая разница не означает, что российские работники совершают меньше экономических преступлений. Просто в российских компаниях отсутствуют эффективные инструменты для выявления случаев внутреннего мошенничества.

Как правило, типичный мошенник - это мужчина (90%) в возрасте от 31 до 40 лет. Высшее руководство российских компаний совершает большую часть преступлений (50%), в то время как в Европе и в мире в целом основными правонарушителями являются представители среднего (77%) и низшего (63%) руководства. Такое положение вещей объясняется двумя причинами:

1. Топ-менеджеры российских компаний имеют высшее образование и способны разрабатывать сложные схемы мошенничества.

2. Слабость корпоративного управления, при котором акционеры фирмы осуществляют ограниченный контроль над высшим руководством компании.

КАК ОБНАРУЖИВАЮТСЯ ФАКТЫ МОШЕННИЧЕСТВА?

В большинстве случаев мошенничество в России раскрывается благодаря внутренним анонимным источникам - сигналам информаторов. Мировая практика показывает, что самый эффективный фактор предотвращения экономических преступлений - внутренний аудит (26%). Кстати, в России лишь 7% респондентов видят во внутреннем аудите успешное средство борьбы с экономической преступностью.

К сожалению, многие российские респонденты, по-видимому, не планируют подкреплять или усовершенствовать собственные внутренние процедуры управления риском или внедрять системы раскрытия конфиденциальной информации о преступлениях (например, программы работы с информаторами), которые, как правило, достаточно эффективны.

СЛЕДУЕТ ЛИ КОМПАНИИ ОБНАРОДОВАТЬ ФАКТ МОШЕННИЧЕСТВА?

Да. Если скрывать эту информацию, со временем будет нанесен удар по репутации компании и, в конце концов, по курсу акций, если это публичная компания.

ПОЧЕМУ РОССИЙСКИЕ БАНКИ НЕ РАСКРЫВАЮТ ФАКТЫ МОШЕННИЧЕСТВА?

Большинство организаций во всем мире не желают раскрывать подробности о любой мошеннической деятельности, в которой замешаны их сотрудники. С другой стороны, сегодня регулирующие органы добиваются от корпораций большей прозрачности, а ряд бирж в разных регионах мира требует, чтобы компании сообщали им о крупных мошенничествах, особенно в тех случаях, когда в них замешано высшее руководство.

По мере того, как российский финансовый рынок становится все более глобальным и на него выходят все новые зарубежные банки, российским банкам придется в подробностях раскрывать информацию о мошенничестве и коррупции с участием своих сотрудников. Кроме того, по всей вероятности, с целью обеспечения доверия к бизнесу будет обнародоваться информация о предпринятых действиях, в частности об уголовных преследованиях и криминальной деятельности, что позволит в будущем свести к минимуму подобные правонарушения.