Клим ЛЕГЧАКОВ, кандидат экономических наук, доцент кафедры статистики экономического факультета МГУ, Раиcа ТЮРИНА, практикующий адвокат, и Михаил ШЕЛОУМОВ, кандидат юридических наук, выступили с интересной инициативой решения вопроса нецелевого использования алиментов на содержание несовершеннолетних детей проживающими с ними родителями. Экономист Легчаков ввёл такое понятие как «частный Алиментный Фонд Несовершеннолетнего» (частный АФН). Адвокат Тюрина привела примеры из семейного законодательства и судебной практики, описывающие правовую природу указанного понятия, а юрист Шелоумов предложил создание коллегиальных комиссий на базе органов опеки и попечительства для управления расходованием средств подобных фондов после достижения их владельцами совершеннолетия. Эксперты рассказали Национальному банковскому журналу (NBJ), почему для банков и для общества в целом это может стать одним из новых и весьма эффективных финансовых инструментов.

NBJ: Коллеги, введите в курс дела. В чём вы видите суть проблемы, и почему возникла необходимость появления таких фондов?

К. ЛЕГЧАКОВ: Анализ статистических данных Росстата и зарубежных статистических агентств показывает, что Россия на фоне большинства стран мира отличается сравнительно высоким коэффициентом разводимости. Зачастую в брак вступают люди, которые не планируют создавать семью. Несмотря на то, что норма о признании брака недействительным на основании отсутствия намерения создать семью у одной из сторон в законодательстве присутствует (ст. 27 СК РФ), она перечисляет исчерпывающий ряд причин, по которым признаётся его недействительность, при этом абсолютно не учитывается тот факт, что само понятие «семья» у каждого брачующегося может быть своим, а в некоторых случаях – абсолютно противоположным представлениям и понятиям второй стороны.

Появляется пространство для недопонимания, конфликта, а во многих случаях – обмана и манипулирования. По данным ВЦИОМ, нередко заключение брака одной из сторон имеет целью личное финансовое обогащение. Появление общих детей позволяет воспользоваться таким способом получения материальных благ как обязанность по уплате алиментов.

Именно на этапе развода большинство граждан начинает нервный процесс поиска оптимального решения управления финансами детей. Основным же риском, который необходимо снизить, является именно нецелевое (во многих случаях – нерациональное) использование алиментов родителем, оставшимся проживать с ребёнком.

Р. ТЮРИНА: Право на перечисление части суммы алиментов (до 50 %, согласно текущей судебной практике) на личный (не номинальный) банковский счёт несовершеннолетнего ребёнка в целях пассивного контроля за расходованием выплачиваемых сумм используется плательщиками алиментов довольно редко. При этом согласно статье 60 Семейного кодекса Российской Федерации (СК РФ) «Суд по требованию родителя, обязанного уплачивать алименты на несовершеннолетних детей, вправе вынести решение о перечислении не более пятидесяти процентов сумм алиментов, подлежащих выплате, на счета, открытые на имя несовершеннолетних детей в банках». Попробуем разобраться в предпосылках и результатах применения указанной нормы на практике.

Пунктом 1 ст. 80 СК РФ определена обязанность родителей содержать своих несовершеннолетних детей. Закон даёт право родителям заключить соглашение об уплате алиментов, в п.2 этой же статьи закреплено, что в случае, если родители не содержат своих детей, средства взыскиваются в судебном порядке (при отсутствии истца – органами опеки, согласно п.3 ст.80 СК РФ). Всё кажется сбалансированным до того момента, пока один из супругов не начинает использовать обязанность другого в своих личных целях.

М. ШЕЛОУМОВ: Часто бывший супруг, с которым остались проживать дети, злоупотребляет правом распорядителя получаемых алиментов. Доказывать нецелевое использование средств всегда проблематично. Наряду с нецелевым использованием средств на практике встречается и их нерациональное расходование в пользу детей: завышенные ценники на одежду и пребывание в местах отдыха, излишнее потребление экономических благ и т.п. – одним словом, «консьюмеризм».

Р. ТЮРИНА: Суды неохотно применяют вышеупомянутую норму закона, позволяющую перечислять часть алиментов непосредственно на счёт ребёнка, даже когда доходы плательщика алиментов сравнительно высоки. А если и применяют, то всегда требуют доказывать факты нецелевого использования алиментов.

По результатам анализа дел десятилетней давности, согласно Обзору судебной практики, утверждённому Президиумом Верховного Суда РФ (ВС РФ) 13.05.2015, ВС РФ было определено: «… получение лицом, обязанным уплачивать алименты, высокого заработка не может служить безусловным основанием для удовлетворения его требования о перечислении 50% сумм алиментов на счёт, открытый на имя ребёнка в банке. Согласно правовой позиции Судебной коллегии по гражданским делам Верховного Суда Российской Федерации […] принятие судом решения о перечислении не более 50% сумм алиментов, подлежащих выплате, на счета, открытые на имя несовершеннолетних в банках, возможно, в частности, в случае ненадлежащего исполнения родителем, получающим алименты, обязанности по расходованию соответствующих выплат на содержание, воспитание и образование ребёнка и сохранения при таком способе исполнения решения суда уровня материального обеспечения ребёнка, достаточного для его полноценного развития (питание, образование, воспитание и т.д.)».

Относительно недавно, в 2023 году, один из судов апелляционной инстанции дословно повторил изложенное в Обзоре судебной практики, утверждённом ВС РФ 13.05.2015, и уточнил, что «действующее семейное законодательство Российской Федерации не ставит принятие решения, предусмотренного частью 2 статьи 60 СК РФ, в зависимость от таких обстоятельств, как величина прожиточного минимума в каком-либо субъекте Российской Федерации, минимального размера оплаты труда, среднемесячного заработка и отсутствие необходимости расходования на содержание ребёнка денежных сумм в виде алиментов в полном размере, определённом судом».

NBJ: А как минимизировать риск нецелевого использования алиментов?

К. ЛЕГЧАКОВ: Наиболее оптимальным решением будет заключение соглашения о порядке уплаты алиментов, не дожидаясь их судебного взыскания.

Вносить пункт о перечислении до 50 % алиментов на счёт ребёнка в соглашение нужно, по возможности, сразу, поскольку потом, в судебном порядке, истцу всё же придётся доказывать их нецелевое использование.

В «Обзоре судебной практики по делам, связанным со взысканием алиментов на несовершеннолетних детей, а также на нетрудоспособных совершеннолетних детей» приводится такой случай: решением мирового судьи, оставленным без изменения в апелляции, «отказано в удовлетворении иска Ч. об изменении соглашения об уплате алиментов путём установления в нём условия о перечислении 50% сумм алиментов на счёт, открытый на имя несовершеннолетнего в банке, поскольку доводы истца о том, что ответчик использует перечисленные им суммы алиментов не в интересах ребёнка, в ходе судебного разбирательства своего подтверждения не нашли».

NBJ: Какой экономико-правовой смысл несёт в себе частный алиментный фонд несовершеннолетнего (частный АФН)?

К. ЛЕГЧАКОВ: Суть в следующем. Часть алиментов на содержание несовершеннолетнего перечисляется на банковский счёт, открытый родителем на имя ребёнка, при этом в договор банковского счёта вносится условие о запрете снятия денежных средств без надлежащим образом оформленного разрешения органов опеки (в период до достижения совершеннолетия владельцем счёта).

Р. ТЮРИНА: Алиментным, с правовой точки зрения, платёж в адрес такого фонда считается только при указании в назначении платежа текста: «Алименты на содержание несовершеннолетнего(-ей) ФИО за конкретный календарный месяц». Платежи, которые осуществляются без использования указанного текста в их назначении, не считаются частью частного АФН.

Само понятие «фонд» мы не используем в значении «личный фонд», указанном в статье 120.20-3 Гражданского кодекса Российской Федерации (ГК РФ), под фондом не подразумевается унитарная некоммерческая организация, однако по своей экономической сущности определение не противоречит понятиям ГК РФ. Имеется в виду запас денежных средств, накапливаемый для направления на особые цели.

NBJ: Судя по всему, пока частные АФН на текущем этапе развития культуры семейных отношений являются недооценённым механизмом распределения финансов в обществе…

К. ЛЕГЧАКОВ: Вы правы. Несмотря на сравнительно большое количество действующих кредитных организаций в России (По данным ЦБ РФ на начало 2025 года –  314 – Прим. Ред.), предоставляющих банковские услуги населению, только некоторые из них имеют в перечнях своих банковских продуктов счета, в полной мере отражающие экономическую и правовую сущности частных АФН. Однако потенциальный объём рынка описанного продукта внушителен.

Таким образом, с учётом средней зарплаты в России, расчётная максимальная (при ставке в 25% на единственного ребёнка) потенциальная сумма алиментов в стране составляет: 31,5 млн * 1/3 * 0,25 * 85017 руб. * 12 месяцев * 0,87 (С учётом минимальной ставки НДФЛ – 13 % – Прим. Ред.) = 2,33 трлн рублей в год (по данным 2024 года). (Фактическая статистика по остаткам средств на счетах несовершеннолетних Центральным банком РФ не ведётся (письмо Департамента статистики ЦБ РФ от 18.12.2024 № 15-4-1-ОГ/23511 – Прим. Ред.)

Внимание банки! Потенциальная максимальная сумма к сбережению в частных АФН с учётом 18-летнего накопительного периода - порядка 21 трлн рублей (2,33 трлн руб. * 18 лет * 50%), – что в долевом выражении – почти половина от суммы вкладов (депозитов) и других привлечённых средств физических лиц в стране по состоянию на 01.01.2024 (см. таблицу 1).

Для простоты изложения в расчёте не учитывался прожиточный минимум на ребёнка.

Таблица 1.

Вклады (депозиты) и другие привлечённые средства физических лиц (без учёта счетов эскроу) в период с 2020 по 2024 гг., трлн руб.

Источник данных: ЦБ РФ, на 1 января каждого года.

Согласно же статистике Федеральной службы судебных приставов (ФССП) фактическая задолженность по алиментам в 2023 году была равна 252,2 млрд рублей, а количество должников превысило 1,5 млн человек. По данным ЕМИСС, доля детей, в отношении которых имелась задолженность с выплатой алиментов, назначенных по решению суда, в общей численности детей, которым были назначены алименты, – 9,3 %.

Несмотря на то, что ФССП работает достаточно эффективно с точки зрения взыскания задолженностей, определённый остаток долга всегда переходит на следующий календарный год. Часть этих денег можно вернуть быстрее путём объявления своего рода амнистии, в результате которой 50% суммы долгов может быть зачислено на счета детей с правом их использования после достижения совершеннолетия, либо до достижения совершеннолетия по решению органов опеки. Косвенным эффектом от применения подобной амнистии, хоть и не в полной мере, станет снижение степени тревожности должников в отношении целевого использования алиментов. ФССП снизит рабочую нагрузку на своих служащих, а банки получат дополнительную «длинную» ликвидность.

С финансовой точки зрения описанные суммы представляют существенный масштаб для экономики всей страны. Для сравнения:  по данным официального сайта Государственной Думы РФ прогнозная доходная часть бюджета РФ на 2025 год составляет 40,3 трлн рублей, валовой внутренний продукт страны по данным Росстата в 2023 году был равен 172,1 трлн рублей.

Стоит отметить, что на текущий момент в России лишь незначительная часть населения осведомлена о том, что представляет собой частный АФН. Банковские служащие, в свою очередь, не отличаются высоким уровнем компетенций в объяснении потенциальным клиентам как экономических преимуществ, так и правовой природы частных АФН. Онлайн банкинг по данному продукту не развит. И более того, для многих такой метод управления финансовыми ресурсами как частный АФН является сложным в понимании и применении.

NBJ: Вы полагаете, что описанные недоработки полностью могут быть нивелированы банковским сектором?

К. ЛЕГЧАКОВ: Да. Во-первых, кредитным организациям стоит оформить отдельную линейку банковских продуктов, объединённую под общей концепцией частных АФН. Поскольку сроки по счетам, используемым в целях организации частных АФН, косвенно определены законом, есть смысл учесть вариативность условий по процентным ставкам и валюте счетов. Во-вторых, основными точками распространения информации о существовании такого типа банковского продукта для привлечения дополнительных средств во вклады физических лиц логично определить органы ЗАГС, нотариальные и адвокатские конторы, органы опеки и попечительства, суды и пр. И в-третьих, возможно делегировать банкам обязанность по уведомлению компетентных органов о наличии средств в частных АФН перед достижением их владельцами совершеннолетия для дальнейшего определения целей, на которые должны быть потрачены средства фондов.

Среди основных целей, на которые могут быть использованы алименты, по мнению большинства опрошенных нами граждан, переживающих подобную ситуацию, в приоритете стоят здоровье и образование детей. Если же алиментный фонд не использован до достижения совершеннолетия его владельцем, то решение относительно того, на какие экономические блага нужно тратить алименты, остаётся за владельцем. Указанные средства логично направлять на получение высшего образования, поддержание здоровья и на решение жилищного вопроса владельца счёта.

М. ШЕЛОУМОВ: На наш взгляд, в целях снижения рисков совершеннолетнего владельца счёта остаться без средств в достаточно короткий промежуток времени по причине отсутствия финансовой грамотности или несбалансированной расстановки жизненных приоритетов, есть смысл разделить выдачу денежных средств на несколько этапов. Сначала – этап получения высшего образования (5–6 лет). Затем – этап приобретения жилой недвижимости с возможным обременением на продажу в среднесрочном периоде. Параллельно с указанными этапами и в зависимости от здоровья владельца фонда рассмотреть вариации затрат на рекреационные мероприятия, включая регулярное посещение спортивных и санаторно-курортных комплексов.

Владельцам частных АФН могут потребоваться консультации компетентных независимых экспертов, относительно того, на какие конкретно цели и на каком этапе своей жизни следует тратить средства фонда. Поэтому видится целесообразным создание коллегиальных комиссий на базе органов опеки и попечительства. Состав комиссий рационально определять совместным решением Министерства науки и высшего образования, Министерства здравоохранения и Министерства экономического развития. Комиссии должны формироваться из научных кадров различных областей науки, в частности, в области экономики, а при необходимости – и представителей здравоохранения.

К. ЛЕГЧАКОВ: Выстроенная подобным образом экономико-правовая система института алиментов позволит частным алиментным фондам несовершеннолетних стать важным механизмом распределения финансовых ресурсов общества, поддерживающим его социально-экономическое развитие, а также укрепить культуру семейных отношений.

NBJ: Из всего вышесказанного какие можно сделать выводы?

Р. ТЮРИНА: Основное, на чём нужно акцентировать внимание граждан, так это на том, что право на создание частных алиментных фондов несовершеннолетних через использование банковских счетов физических лиц с возможностью снятия денежных средств после достижения совершеннолетия во внесудебном порядке логично вытекает из духа семейного законодательства. 

К. ЛЕГЧАКОВ: Основным же катализатором развития практики использования частных АФН в ближайшие годы, с учётом слабой информированности граждан России о наличии данного банковского продукта, видится именно банковский сектор экономики.

Беседовал Станислав Комаров

Материал также опубликован в печатной версии Национального банковского журнала (NBJ) (январь-февраль 2025)