Аудиторско-консалтинговая компания Kept представила результаты анализа современных подходов к управлению кредитными рисками в корпоративном секторе. Опрос финансовых директоров и риск-менеджеров крупных организаций позволил выявить ключевые тенденции, уровень автоматизации и зрелость процессов.

В результате исследования выяснилось, что все 100% опрошенных компаний используют кредитные лимиты для минимизации рисков, связанных с дебиторской задолженностью. При этом 72% организаций централизовали процесс определения лимитов и принятия решений, тогда как 28% применяют локальные лимиты на уровне дочерних структур, что характерно для децентрализованной модели управления.

Основными инструментами снижения рисков выступают банковские гарантии, поручительства и аккредитивы. Компании, имеющие обеспечение, получают дополнительное преимущество — возможность реализации залогового имущества без обязательной процедуры банкротства. При этом менее четверти респондентов не лимитируют операции с банками, предпочитая диверсификацию рисков через лимиты на финансовых контрагентов.

Только 14% компаний контролируют кредитные риски с учетом риск-аппетита, хотя портфельное управление становится заметным трендом последних лет. Настораживает тот факт, что 43% организаций не используют в своей методологии такие стоп-факторы, как дефолт контрагента, превышение нормы просроченной задолженности или судебные разбирательства. Игнорирование этих сигналов, с одной стороны, повышает доходность, но с другой — существенно увеличивает вероятность реализации кредитного риска.

Автоматизация процессов кредитного менеджмента внедрена неравномерно. Компании примерно в равной степени используют как простые аналитические модели, так и комплексные системы анализа контрагентов, однако отказываются от самых передовых решений из-за сложности внедрения. Важный показатель зрелости — автоматизация контроля исчерпания лимитов: такие системы уже работают в 56% российских компаний.

Как отмечает Анастасия Калугина, директор группы цифровых финансов Kept, текущая экономическая неопределенность привела к росту просроченной дебиторской задолженности, которая по данным Росстата достигла 6,19% в 2025 году. На этом фоне большинство предприятий использует базовый функционал кредитных лимитов, однако постепенно набирает силу тренд на обновление методологии и повышение эффективности процессов. Автоматизация превращает кредитный риск из угрозы в управляемый параметр бизнеса, позволяя действовать проактивно, мгновенно и прозрачно.