Активами банка являются объекты, принадлежащие ему на правах собственности. Активы образуются за счет капитала банка и денег вкладчиков, межбанковских кредитов, эмиссии облигаций банка. Данный показатель банковской деятельности увеличивается при инвестиционных и других операциях финорганизации по размещению средств, кредитовании. 

Одна из важнейших характеристик активов – принесение прибыли кредитной организации. Помимо доходности, активы банка обладают следующими признаками: срочностью, рисковостью, т.е. возможностью возврата актива без утраты своей номинальной суммы и ликвидностью, иными словами, способностью быстро трансформироваться в деньги без потери рыночной стоимости.
Существуют ликвидные и неликвидные банковские активы. 

Ликвидные активы кредитной организации представлены наличными деньгами, остатками средств до востребования, драгоценными металлами, государственными и частными краткосрочными ценными бумагами, депозитами, размещенными на срок до одного месяца, векселями и другими средствами банка.

Неликвидные активы не приносят доход кредитной организации, однако без них невозможно нормальное существование и функционирование банка, речь идет о зданиях, сооружениях, оборудовании банков. При низкой доходности и ликвидности банка увеличивается объем инвестиций в капитальные вложения.

Срочность – один из важных признаков активов. Согласно одной из классификаций, они делятся на активы до востребования, короткие активы, краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные.
Определенная доля активов банка соотносится с его финансовыми требованиями, которые включают в себя деньги, размещенные на корреспондентских счетах в других кредитных организациях, выданные кредиты, инвестирование в долговые ценные бумаги сторонних эмитентов, а также активы по лизингу.

Активы и пассивы кредитной организации традиционно рассматриваются как одно целое. При этом важно следить за доходами и расходами каждого портфеля, его объемом и структурой. Доходы банка сегодня состоят не только из одних активов, пассивы также влияют на прибыль финорганизации.

Одной из насущных проблем при управлении активами и пассивами является создание соответствия по срокам между привлеченными ресурсами (пассивами) и их размещением (активами). 

Существуют понятия «коротких» и «длинных» пассивов, а также «коротких» и «длинных» активов. Определенную часть краткосрочных пассивов можно превратить в долгосрочные активы, однако при неумеренном обращении к данной операции ликвидность банка может снизиться.

Эффективное управление банком предполагает способность грамотно сочетать источники банковских ресурсов по их цене (чем она меньше, тем лучше), срокам, а также способам формирования активов, которые в состоянии повысить уровень ликвидности банка, сделать его деятельность доходной.

Александр ЖЕЛЕЗНЯК,  
председатель правления 
ФГ Лайф

Финансовая группа Лайф, где Пробизнесбанк является опорным банком, провела большую работу в части управления кредитными рисками. Это позволило развить кредитование и улучшить показатели в данном направлении. Даже в ситуации напряженного рынка банки группы, обладая достаточным уровнем ликвидности, продолжали кредитовать, и сегодня они активно развивают программы для физических лиц, МСБ и корпоративного сектора. 

Если говорить о сегменте МСБ, то мы предлагаем ему особую экосистему – комбинацию финансовых и нефинансовых сервисов, которые помогают совершенствовать бизнес. Стратегия группы связана с развитием расчетного бизнеса, финансовых и нефинансовых сервисов (страхование, консультационные услуги, программы обслуживания в рамках Клуба Клиентов), несущих клиенту дополнительную ценность, а банку – безрисковые доходы. 

Очевидно, что ввиду сложной ситуации в банковской сфере, говорить о том, с какими показателями группа может завершить 2015 год, пока не стоит. Скажу лишь, что мы хотим значительно улучшить показатели отчетного периода. Банки группы до конца года планируют более активно участвовать в государственных программах поддержки малого и среднего бизнеса.