В распространенном сегодня пресс-релизе Ассоциации Российских Банков сказано, что в связи с вступлением с 1 июля 2007 года в силу пункта 5.1 Положения Банка России от 26.03.04 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (далее – Положение № 254-П), согласно которому для включения выданного кредита в портфель однородных ссуд банки обязаны доводить до сведения клиентов информацию о размере эффективной процентной ставки (ЭПС) на момент выдачи кредита, Ассоциация российских банков неоднократно обращалась в Банк России с просьбой уточнить методику расчета ЭПС с учетом сложившейся банковской практики и опыта зарубежных стран. 24 мая 2007 года Ассоциация российских банков направила в Банк России подготовленное при активном участии банков – членов АРБ Заключение на разработанный ЦБ РФ проект официального разъяснения «О применении пункта 5.1 Положения Банка России от 26.03.04 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности». Однако при подготовке письма ЦБ РФ от 01.06.2007 года № 78-Т «О применении пункта 5.1 Положения Банка России от 26 марта 2004 года № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (далее – Письмо № 78-Т) многие содержащиеся в Заключении АРБ предложения ведущих розничных банков оказались необоснованно отклоненными Банком России. В этой связи, а также принимая во внимание необходимость установления единого подхода к порядку расчета ЭПС и исключения из расчета платежей, осуществление которых носит вероятностный, необязательный характер и размер которых не известен в момент выдачи кредита, 20.06.07 Ассоциация российских банков направила Председателю Банка России Игнатьеву С.М. письмо с просьбой рассмотреть вопрос о переносе срока вступления в действие новой редакции Положения № 254-П, обеспечив как минимум трехмесячный срок для доработки программного обеспечения банков, а также с просьбой еще раз рассмотреть предложения банковского сообщества по вопросам методики расчета ЭПС. В частности, в указанном письме АРБ содержатся следующие предложения по методике расчета ЭПС: - информирование об ЭПС должно осуществляться только в отношении заемщиков, заключивших соответствующий договор с банком после 1 июля 2007 года, поскольку отсутствие такой оговорки может дать основания для некорректного толкования положений Письма № 78-Т недобросовестными заемщиками, которые могут усмотреть в Письме № 78-Т псевдооснования для предъявления требований о пересмотре ранее заключенных кредитных договоров и предъявления к банкам незаконных требований о применении мер ответственности; - из расчета ЭПС необходимо исключить платежи в пользу третьих лиц, в части, прямо или косвенно перечисляемой этими третьими лицами в пользу банка, поскольку ЭПС невозможно правильно рассчитать с учетом последующих платежей по страхованию, так как заранее неизвестно, как изменятся эти платежи, и оплатит ли их клиент; - в разъяснениях Банка России следует указать, что не требуется перерасчет ЭПС при досрочном погашении кредита, а также при переносе даты платежа в связи с тем, что такая дата приходится на нерабочие дни; - с учетом того, что уменьшение ЭПС не ущемляет интересы заемщика, необходимо закрепить право кредитных организаций не доводить до сведения заемщика новый размер ЭПС в случае его уменьшения не только в случае существенных изменений договора на предоставление ссуды, но и в случаях, когда по различным причинам уменьшаются расходы заемщика по кредиту.