Банки постепенно внедряют в работу принципы экологической, социальной и корпоративной ответственности (ESG). Начиная учитывать ESG-факторы при кредитовании и инвестировании, банки также стимулируют бизнес снижать вред экологии. Во многом поэтому банки будут определять ESG-повестку в России в ближайшее время. Это показало исследование «ESG-банкинг в России», проведенное «Делойт» в СНГ по заказу Ассоциации банков России.

ESG – это концепция деятельности на принципах экологической (E – environmental), социальной (S – social) и управленческой (G – governance) ответственности, снижения негативного воздействия на экологию и социальную сферу.

В России есть все элементы финансовой инфраструктуры для успешного развития ESG-подходов, показали интервью с руководителями российских банков. Однако пока нет комплексного госрегулирования, как и эффективных экономических стимулов. Поэтому банки фрагментарно внедряют принципы ESG в операционную деятельность и убеждены, что необходимо доработать законодательство.

Набирает обороты выпуск «зеленых» и социальных облигаций. Некоторые российские банки уже сейчас анализируют «углеродный след» заемщиков в преддверии ввода трансграничного углеродного регулирования в ЕС. Декарбонизация экономики потребует значительных вложений, и вероятнее всего именно банки окажутся источником капитала для масштабных изменений.

«Делойт» по заказу Ассоциации банков России оценил текущее состояние, главные барьеры и потенциал ESG-трансформации. Анализ публичной отчетности всех зарегистрированных в России банков показал, только 10% банков в России применяют какие-либо ESG-практики и 40% применяют практики Корпоративной социальной ответственности (КСО).

При этом отмечается, что информация раскрыта крайне ограничено: менее 1% банков публикуют ESG-отчетность отдельным документом или посвящают этому часть годового отчета. Наибольшее внимание ESG уделяют банки, заинтересованные в привлечении иностранных инвестиций в капитал или облигации.

«Пока крупнейшие банки опережают других участников рынка, но и сейчас уже есть примеры успешной работы региональных банков на основе бизнес-модели ESG-банкинга. Банки с базовой лицензией могут также занять в этой работе достойное место», – уверен президент Ассоциации банков России Георгий Лунтовский.

ESG – это не только мировой тренд, но и эффективная бизнес-модель. «Банки всецело ощущают практическую необходимость интеграции ESG-факторов в свой бизнес, – отмечает партнер «Делойт», руководитель практики по работе с банками и финансовыми компаниями в России и СНГ Екатерина Трофимова. – Среди преимуществ: повышение лояльности клиентов и сотрудников, привлечение инвесторов и партнеров, адаптация к новым рискам, включая климатические». ESG-факторы могут способствовать повышению или понижению кредитного рейтинга. Также банки, уделяющие внимание ESG, достигают лучших финансовых результатов в будущем, показало ранее глобальное исследование «Делойт».

Локомотивами ESG-трансформации становятся крупнейшие российские банки, что может еще существеннее увеличить разрыв с менее крупными банками, предупредила Трофимова.

Опрос «Делойт» показал низкую осведомленность банков в отношении ESG:

- около 15% банков считают существенным учитывать ESG-факторы в работе;

- 30% ожидают, что учет ESG будет существенным через три года;

- 40% уверены, что спустя три года изменение климата начнет влиять на финансовые результаты;

- порядка 20% банков ожидают, что в течение этого периода существенно вырастет роль ESG-рейтингов для принятия решений инвесторами и кредиторами;

- при этом менее 20% банков понимают, какая информация в отношении ESG наиболее важна для инвесторов и кредиторов.